Анализ проблем и постановка задач[ править править код ] Содержанием этого этапа НП являются изучение анализ налоговых проблем организации и постановка задачи, в соответствии с которой затем подбираются инструменты и разрабатываются схемы НП. Налоговый анализ включает, в частности, определение особенностей организации финансово-хозяйственной деятельности хозяйствующего субъекта, формирование налогового поля перечень основных налогов, которые надлежит уплачивать, их ставки, размеры, распределение между бюджетами различных уровней и льготы , анализ системы договорных отношений и типичных хозяйственных ситуаций в том числе бухгалтерских записей , оценку суммы налоговых обязательств в текущих условиях хозяйствования и др. Инструменты[ править править код ] Действующее налоговое законодательство предоставляет хозяйствующим субъектам ряд возможностей для практической реализации НП. В качестве основных инструментов НП можно выделить следующие: Оптимальная с позиций налоговых последствий форма договорных отношений например, реализация продукции самостоятельно или через комиссионера; производство готовой продукции из собственного сырья или из давальческого сырья. Цены сделок например, увеличение покупных или снижение продажных цен по сделкам с контрагентами. Отдельные элементы налогообложения например, дифференциация налоговых ставок по прибыли доходу у индивидуальных предпринимателей и у юридических лиц.

Налоговое планирование и консалтинг

Какое значение имеют налоговое планирование и прогнозирование? Значение налогового планирования в современных условиях ведения бизнеса сложно переоценить. Используя налоговое планирование, можно вполне легально снизить налоговую нагрузку на бизнес, что обеспечит уменьшение расходов и повысит конкурентоспособность выпускаемой продукции. Заниматься налоговым планированием можно уже на стадии регистрации бизнеса, ведь организационно-правовая форма, структура будущего предприятия и даже его месторасположение могут сыграть впоследствии решающую роль в налоговой оптимизации и уменьшении налогового бремени.

партнер практики налогообложения и бизнес-эффективности АО Juscutum Украинская юрисдикция в международном налоговом планировании. Выбор . Цель плана BEPS — изменить не только систему налогообложения, но и.

Вопрос 1 Содержание налогового планирования на предприятии. Необходимость налогового планирования заложена в самом налоговом законодательстве, которое предусматривает те или иные налоговые режимы для разных ситуаций, допускает различные методы для исчисления налоговой базы и предлагает налогоплательщикам различные налоговые льготы, если они будут действовать в желательных властным органам направлениях.

Кроме того, налоговое планирование обусловлено заинтересованностью государства в предоставлении налоговых льгот в целях стимулирования какой-либо сферы производства, категории налогоплательщиков, регулирования социально-экономического развития. Возможны различные модели поведения налогоплательщика. В теории налогового права различают два способа обхода налогов: Сущность его выражается в признание за каждым налогоплательщиком права применять все допустимые законами средства, приемы и способы в том числе и пробелы в законодательстве для максимального сокращения своих налоговых обязательств [41, .

По видам налоговое планирование подразделяется на корпоративное для предприятий и личное для физических лиц.

Международное налоговое планирование: оффшорный бизнес

финансы, денежное обращение и кредит Количество траниц: Налоговое планирование и его роль в экономикены. Сущность налогового планирования, его экономическое содержание и роль в экономике страны. Характеристика налоговой системы и законодательства Российской Федерации о налогах и сборах, определяющих возможности налогового планирования.

сопровождение бизнеса, инвестиционных проектов, бизнес план план- график реализации проекта;; выявить правовые и налоговые риски.

Налоговое планирование Налоговое планирование Налоговое планирование — это одна из важнейших составных частей любого финансового планирования организации и этому необходимо уделять большое значение. Основная сущность налогового планирования заключается непосредственно в том, что каждый налогоплательщик имеет полное право использовать средства, способы и приемы, допустимые законом, для максимального сокращения всех своих налоговых обязательств.

Налоговое планирование может быть, как индивидуально направленным, так и носить так называемый адресный характер. Оно может применяться в финансовой, хозяйственной деятельности широкого круга всех субъектов. Основные цели планирования — это оптимизация налоговых платежей, повышение объема всех оборотных средств предприятия, минимизация налоговых потерь и, как конечный результат, увеличение всех реальных возможностей для будущего развития, а также повышения эффективности работы той или же иной организации.

Налоговое планирование включает следующие основные элементы: Анализ экономической политики государства, в частности ее налоговой, бюджетной и инвестиционной составляющих; Точное определение и максимальное использование всех льгот, предусмотренных законодательством; Изыскание и анализ возможных рассрочек и отложенной уплаты налогов. Таким образом, можно выделить основные этапы налогового планирования: Несмотря на очевидные преимущества, налоговый менеджмент неразрывно связан с определенной степенью предпринимательского риска, так как даже при условии, что избранные пути по снижению уплаты налогов, являются законными, органы налоговой службы не поощряют подобные действия на предприятиях.

Планирование и оптимизация бизнеса

В основном налоговые консультанты в России работают непосредственно с предприятиями, причём крупными организациями, у которых большая отчётность и неутомимое желание хоть как-то на налогах сэкономить. Учитывая, что не каждый предприниматель знает, что такое амортизация и что её можно считать, вполне законно кстати, несколькими способами, работы у консультантов будет немало, а результат виден сразу.

Впрочем, это ближе всё-таки к бухгалтерии, совсем неграмотных людей в больших организациях не держат. А что и как лучше делать — не знают. Тут им на помощь и приходят юристы, налоговые консультанты, бухгалтеры.

В налоговом планировании сочетаются элементы науки и искусства. планирования предпринимательской деятельности и бизнес-плана. Одна из его.

Бизнес — планирование, планирование на предприятии Бизнес — планирование является неотъемлемым в работе каждого вида предприятия, и оно осуществляется не только при составлении бизнес — плана, когда новый бизнес только зарождается, но и в последующем без него не обойтись. Вы хотите взять кредит в банке для расширения имеющегося производства, либо же привлечь инвесторов? А может быть, вы хотите, сменить вид деятельности вашей компании, либо же расширить уже имеющийся?

И зачастую для достижения поставленных целей и задач необходимо провести предварительное бизнес — планирование, направленное как на изучение внутренней среды вашего бизнеса элементарно, сколько вы имеете денежных средств на модернизацию производства , так и внешней, например, конкурентная среда. Бизнес — планирование потребует от вас наличие многих специфических знаний и данных, которыми вы можете не обладать.

Поэтому для составления эффективного бизнес — плана, осуществления бизнес — планирования необходимо привлечь к работе профессионалов, среди которых не только маркетологи, но и социологи, имиджмейкеры и многие другие специалисты. Естественно, что нанимать такой штат для решения поставленной перед вами задачи может быть экономически не целесообразно. Как же тогда быть?

Наша компания предлагает вам услуги по бизнес — планированию, по планированию деятельности на вашем предприятии. Итак, сформулируем вкратце чем бизнес — планирование на аутсорсинг хорош? Работая с нами вы всегда можете быть спокойны за сохранение вашей коммерческой тайны; При заказе у нас бизнес — плана нам нужна будет от вас следующая основная информация: Определение целей его разработки; Определение целевых читателей, то есть для кого он составляется; Информация о роде деятельности вашей компании; И другая информация, которая поможет в нашей с вами работе.

К каждому клиенту у нас предусмотрен индивидуальный подход в соответствии с его финансовыми возможностями, а также поставленными целями и задачами. Ознакомится с нашим предложением по бизнес — планированию, составлению бизнес — планов вы можете прийдя к нам на встречу.

Основные принципы и методы налогового планирования

Контакты Налоговое планирование и оптимизация, аудит Планирование налоговых выплат является неотъемлемым процессом прогнозирования денежных потоков и рентабельности предприятия. Размер предполагаемых сумм налогов рассчитывается на основе сводного бюджета доходов и расходов предприятия. Качественная реализация этой функции позволяет предотвратить просрочки уплаты налоговых платежей, избежать санкций со стороны налоговой службы, обеспечить независимость текущей деятельности предприятия от налоговых периодов через управление текущими остатками денежных средств.

Заказать услугу Оптимизация налогообложения предполагает анализ возможных вариантов ведения хозяйственной деятельности с точки зрения размеров налоговых обязательств и выбор оптимального варианта в рамках предоставляемых законом возможностей. Результатом оптимизации налогообложения является минимизация выплачиваемых сумм налогов в совокупности с минимизацией налоговых рисков.

Бизнес-планирование: Шпаргалка В зависимости от гибкости планов выделяют два основных вида планирования: Если фирма зрелая, то бизнес-планы масштабны. Определение эффективности налогового планирования.

Регламент сопровождения инвестиционных проектов производится опытными юристами, финансовыми аналитиками и менеджерами в области проектного финансирования и инвестиций. Привлечение внешних инвестиций требует тщательной юридической проработки процесса как со стороны лица, привлекающего инвестиции, так и со стороны потенциального инвестора, так как каждая сторона хочет обеспечить собственные интересы при реализации инвестиционного проекта. Защита таких интересов, а также реализация проекта оптимальным и безопасным способом с использованием наиболее простых и эффективных механизмов является целью правовой помощи в области инвестиционной деятельности.

По результатам проведенной работы нами разрабатываются концепция и стратегия наиболее оптимального для Заказчика участия в проекте, составляется детализированный план-график всех мероприятий, выполнение которых необходимо для успешной реализации проекта, вырабатываются рекомендации по минимизации правовых и налоговых рисков, возникающих при реализации проекта, а также предлагаются варианты схем договорных взаимоотношений клиента с инвесторами контрагентами.

Правовой аудит инвестиционного проекта: Анализ последствий его реализации. Подготовка документов в рамках получения финансирования по инвестиционному проекту. Подготовка,разработка и расчёт бизнес-плана предприятия или организации для получения финансирования по инвестиционному проекту.

Налоговое планирование в организации

Налоговое планирование основано на методах избежания налогообложения и является составной частью планирования хозяйственной деятельности на микроэкономическом уровне. Основной целью, любой коммерческой организации является получение прибыли. В условиях конкурентной борьбы успех фирмы зависит от того, насколько она сможет максимизировать свою прибыль или как говорят финансисты - чистый денежный поток.

Если налогоплательщик должен уплачивать налоги за счет своих средств, то это означает, что он не по своей воле отвлекает средства из оборота. Не надо говорить, что такое для предприятия отвлечение средств: Сохранение средств в обороте является залогом финансовой устойчивости и стабильности предприятия.

Бизнес-план инвестиционного проекта. краткие Если налоговое планирование проводится в.

Как определить максимально допустимый размер дебиторской задолженности Производственный контроль Особое внимание нужно уделить описанию производства товара и системе контроля качества на каждом этапе. Ключевым моментом производственного плана являются доказательства необходимости выбранной технологии производства предоставления услуги. Если имеется выбор производственных процессов, то нужно упомянуть их все, перечислив серьезные недостатки, чтобы достоинства нужной компании технологии выглядели обоснованно.

Можно рассмотреть в каждом пункте плана возможность экономии бюджетных средств: Очень важно выделить самую эффективную и низкозатратную возможность завоевания экономической ниши на рынке. Подбор кадров Подбор кадров — еще один важная часть производственной системы, ведь именно от умений и реакций руководителей проекта зависит его успех. Описание уровня квалификации и обеспеченность компании нужными специалистами должно отражать реальную картину.

Управление налоговыми рисками

Схемы выплаты дивидендов Думаете об оптимизиции налогообложения? Налогообложение Вашей компании должно быть структурировано на высоком профессиональном уровне, что позволит Вашему бизнесу развиваться без каких-либо потерь и переплат. Если Вы планируете работать на европейском рынке, в частности привлекать финансирование , крайне важно, чтобы любая налоговая структура была разработана профессиональным консультантом. Работа на европейском рынке требует, чтобы Ваш бизнес соответствовал международным стандартам.

Посмотреть партнеров Финансовое и налоговое планирование располагает более чем летним опытом в планировании финансовых и налоговых потоков российских компаний, работающих в Великобритании и Европе. Если Ваша компания уже какое-то время работает в ЕС и Вы хотите оптимизировать налоговую структуру, мы будем рады посмотреть на Вашу ситуацию под другим углом.

По видам налоговое планирование подразделяется на корпоративное планирования предпринимательской деятельности, бизнес-плана и текущих .

Положительное решение о реализации проекта принимается, если в совокупности проект обеспечивает: Основные применяемые налоги и сборы во многих юрисдикциях это: Целью налогового планирования является обеспечение стабильного развития компании путем снижения налоговой нагрузки, рационально применяя налоговые режимы юрисдикций, где присутствует компания, с обоснованием экономической цели, исключающей получение только налоговой выгоды.

Ключевой задачей является распределение денежных потоков компании таким образом, чтобы ее прибыль накапливалась в юрисдикциях с наименьшими ставками налога, при этом сами юрисдикции должны признаваться международным правом. Законодательно допустимыми во всем мире инструментами, которые в том числе способствуют решению таких задач, являются перечень не исчерпывающий: Один экземпляр бизнес-плана находится на хранении в нашем архиве. Структура бизнес-плана соответствует требованиям технического задания и состоит из следующих основных разделов.

Бизнес-план инвестиционного проекта краткие сведения об инвестиционном проекте цели, задачи, основные финансовые показатели краткие сведения о компании, которая предполагает реализовать инвестиционный проект анализ отрасли и тенденций её развития маркетинговые исследования целевой рынок, конкуренты, стратегия реализации определение и оценка рисков, сопутствующих при реализации инвестиционного проекта план инвестиционной деятельности проекта.

Бизнес с нуля. Как составить бизнес-план. Шаблон бизнес-плана